Ως… ύποπτοι για ξέπλυμα χρήματος θα θεωρούνται, ούτε λίγο ούτε πολύ, όσοι χρωστούν πάνω από 3.000 ευρώ για ΦΠΑ ή έχουν χρέη προς το Δημόσιο που ξεπερνούν τα 10.000 ευρώ, με βάση εγκύκλιο της Γενικής Γραμματείας Δημοσίων Εσόδων!
Η εν λόγω εγκύκλιος, που έχει σταλεί σε εφορίες, τελωνεία και ελεγκτικά κέντρα, αναφέρει τις περιπτώσεις κατά τις οποίες θα πρέπει να ενεργοποιούνται οι διατάξεις του νόμου που υποχρεώνουν εφορίες και ελεγκτικά κέντρα να στέλνουν στην Αρχή για την Καταπολέμηση Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες στοιχεία φορολογουμένων που έχουν υποπέσει σε σημαντικές φορολογικές παραβάσεις. Ποιες είναι οι παραβάσεις αυτές;
-Μη υποβολή δήλωσης ή υποβολή ανακριβούς δήλωσης η οποία οδηγεί σε αποφυγή πληρωμής φόρου άνω των 3.000 ευρώ. (π.χ. απόδοση ΦΠΑ)
-Μη έκδοση ή ανακριβής έκδοση αποδείξεων και τιμολογίων καθ’ υποτροπή εντός χρονικού διαστήματος 3 ετών από τον εντοπισμό της παράβασης αυτής για πρώτη φορά
– Μη καταβολή χρεών προς το Δημόσιο, εφόσον το συνολικό χρέος από κάθε αιτία, συμπεριλαμβανομένων των κάθε είδους τόκων ή προσαυξήσεων, υπερβαίνει τις 10.000 ευρώ, με την εξαίρεση της μη καταβολής χρεών που προκύπτουν από χρηματικές ποινές ή πρόστιμα που επιβλήθηκαν από τα δικαστήρια ή από διοικητικές αρχές
– Μη υποβολή δήλωσης ή υποβολή ανακριβούς δήλωσης φορολογίας εισοδήματος, εφόσον ο φόρος που αναλογεί στα καθαρά εισοδήματα που έχουν αποκρυβεί υπερβαίνει σε κάθε διαχειριστική περίοδο το ποσό των 15.000 ευρώ, καθώς και η αποφυγή πληρωμής φόρου πλοίων.
Αφού ενημερωθεί η ανεξάρτητη Αρχή για τα τις περιπτώσεις αυτές, μπορεί να διατάξει μεταξύ άλλων απαγόρευση της κίνησης τραπεζικών λογαριασμών, καθώς και απαγόρευση μεταβίβασης κάθε ακίνητου και κινητού περιουσιακού στοιχείου του φορολογούμενου.
